I contratti in frode alla legge

INDICE SOMMARIO VII




INDICE SOMMARIO


pag.
Elenco delle principali abbreviazioni . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XIII




CAPITOLO PRIMO
CONSIDERAZIONI INTRODUTTIVE

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1. Il problema della lotta alle elusioni: generalita . . . . . . . . . . . . .
` . 7
1.1. Scelta del tipo negoziale e frode alla legge . . . . . . . . . . . . 11
1.1.1. L'abuso del tipo negoziale . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
1.2. Il ricorso all'analogia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
1.3. Il ricorso all'interpretazione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
1.4. Il ricorso alla simulazione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
2. La teoria oggettiva ed il negozio indiretto . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
2.1. Segue: la teoria soggettiva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
2.2. Segue: la giurisprudenza. Le altre ricostruzioni . . . . . . . . . 36
2.3. La frode alla legge come clausola generale . . . . . . . . . . . . 38
2.4. Frode alla legge, collegamento e frazionamento negoziale . . 41
3. La frode al fisco . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
4. La frode al terzo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52


CAPITOLO SECONDO
LE FRODI AL DIVIETO
DEL PATTO COMMISSORIO

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

Sezione I
Il divieto del patto commissorio
1. La ratio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
VIII INDICE SOMMARIO



pag.
1.1. Lo scopo di tutela del contraente debole . . . . . . . . . . . . . 71
1.2. La funzione redistributiva del divieto . . . . . . . . . . . . . . . . 73
2. Ambiti del divieto ed ipotesi di frode. Il patto commissorio
autonomo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
2.1. Patto marciano, datio in solutum e divieto del patto com-
missorio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
2.2. Patto commissorio e garanzie finanziarie . . . . . . . . . . . . . . 87


Sezione II
I trasferimenti a scopo di garanzia
3. Le alienazioni in garanzia. Ammissibilita. Tipologie . . . . . . . . . .
` 88
4. Le alienazioni sospensivamente condizionate . . . . . . . . . . . . . . . 93
4.1. La dottrina . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
4.2. La giurisprudenza. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
5. Le alienazioni ad effetto traslativo immediato . . . . . . . . . . . . . . 101
5.1. La giurisprudenza fino al 1983 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
5.1.2. Il « revirement » del 1983. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
5.1.3. Gli esiti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110
5.1.4. Le S.U. del 1989 e gli sviluppi successivi. . . . . . . . 114
5.1.4.1. Segue: i recenti sviluppi . . . . . . . . . . . . . 116
5.1.5. Valutazione della giurisprudenza . . . . . . . . . . . . . 118
5.1.6. La dottrina. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 120
6. La vendita con riserva della proprieta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
` 124
7. I trasferimenti operati da un terzo e quelli fatti al terzo . . . . . . . 125
7.1. I trasferimenti operati a favore del terzo . . . . . . . . . . . . . . 127
8. Il contratto preliminare con obbligo di trasferimento. Il c.d.
patto commissorio obbligatorio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128
9. La cessione dei crediti a scopo di garanzia . . . . . . . . . . . . . . . . 133
9.1. Cessione del credito e divieto del patto commissorio . . . . . 135
10. Patto commissorio e mandato ad alienare . . . . . . . . . . . . . . . . . 138


Sezione III
Il sale and lease back
11. Il tipo e le funzioni . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 144
12. Lease back e frode alla legge. La giurisprudenza. . . . . . . . . . . . . 147
12.1. Segue: il lease back secondo la Corte di Cassazione . . . . . . 156
12.1.1. I recenti sviluppi. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
12.2. Segue: la dottrina . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162
 INDICE SOMMARIO IX



pag.
12.3. Conclusioni . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 164
13. Il leasing con patto di riacquisto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166

Sezione IV
Le altre ipotesi di frode
14. Patto commissorio e pegno irregolare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
15. Patto commissorio e riporto a scopo di garanzia. La vendita con
riscatto di titoli . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169
16. Patto commissorio e fidejussione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 173
17. Patto commissorio e mutuo su polizza assicurativa . . . . . . . . . . . 174
18. Patto commissorio e clausola penale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 175


CAPITOLO TERZO
LA FRODE NEL SISTEMA CIVILE

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 181
1. Locazione e frode alla legge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
2. Scelta del tipo e frode alla legge sulla locazione di immobili ur-
bani. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187
2.1. Alcune elusioni . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191
3. Il mutuo di scopo: la fattispecie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 199
3.1. La pretesa frode alla normativa creditizia. Critica . . . . . . . 201
4. Le frodi al divieto di sostituzione fedecommissaria. L'istituto . . . 204
4.1. Segue: l'attribuzione separata di usufrutto e nuda proprieta ` 205
4.2. Segue: le disposizioni condizionate. Le clausole « si sine li-
beris decesserit » e « si cum liberis decesserit ». . . . . . . . . . . 209
4.3. Segue: apposizione di modus e sostituzione . . . . . . . . . . . . 215
4.4. Segue: fedecommesso e fondazione di famiglia. . . . . . . . . . 217
4.5. Segue: le istituzioni a termine. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 219
5. Il caso della frode all'art. 732 c.c. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 220
5.1. Il falso problema della rinuncia preventiva all'azione di ri-
duzione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 222
6. L'adozione. Il carattere imperativo della legge: cenni. Il ricono-
scimento di figlio non veridico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 224
6.1. Segue: il contratto di maternita surrogata . . . . . . . . . . . . .
` 226
7. Il divieto di costituzione di dote. Le ragioni . . . . . . . . . . . . . . . 229
7.1. Segue: la donazione di usufrutto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230
7.2. Segue: il fondo patrimoniale e la procura ad amministrare . 232
8. Il servizio di cassette di sicurezza. La questione . . . . . . . . . . . . . 233
8.1. Cassette di sicurezza e frode alla legge . . . . . . . . . . . . . . . 236
9. Il recesso dal contratto di agenzia e la clausola penale . . . . . . . . 240
X INDICE SOMMARIO



CAPITOLO QUARTO
L'APPLICAZIONE DELLA CLAUSOLA
IN MATERIA DI PRELAZIONE AGRARIA
pag.
Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 247
1. Ambiti e funzioni. L'elusione della prelazione come frode al terzo . . 249
2. La riserva di proprieta di una striscia di terreno contigua . . . . . .
` 251
2.1. La rivendita del fondo acquistato in prelazione. La parteci-
pazione del terzo all'acquisto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 254
2.2. L'elusione della prelazione attraverso i meccanismi societari . 257


CAPITOLO QUINTO
LE ELUSIONI ALLA DISCIPLINA
DEL LAVORO SUBORDINATO

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 263
1. Gli appalti di manodopera illeciti e quelli leciti . . . . . . . . . . . . . 267
1.1. La struttura dell'interposizione . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 271
1.2. Il comando o distacco del lavoratore . . . . . . . . . . . . . . . . 273
1.3. Il lavoro a domicilio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 277
1.4. Il contratto di agenzia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 279
1.5. Subcontratto e sostituzione nella prestazione lavorativa . . . 280
1.6. Interposizione e frode alla legge. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 281
1.7. La nuova disciplina (d.lgs. n. 276 del 2003) . . . . . . . . . . . 282
2. Il contratto di formazione lavoro e gli incentivi ai datori di lavoro. . 284
2.1. Contratto di formazione lavoro con lavoratore gia esperto . ` 284
3. Il lavoro nelle societa collegate. La fattispecie . . . . . . . . . . . . . .
` 287
3.1. Le elusioni realizzabili mediante il collegamento . . . . . . . . 288
4. Il trasferimento d'azienda secondo la nuova disciplina . . . . . . . . 291
4.1. Il differimento degli effetti della cessione d'azienda e l'elu-
sione dell'art. 2112 c.c . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295
5. Il contratto a tempo determinato. L'art. 2, 2 o comma, della l.
n. 230/1962 e la nuova disciplina . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296
5.1. Il frazionamento contrattuale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297
6. Il collocamento negoziale del lavoratore . . . . . . . . . . . . . . . . . . 299


CAPITOLO SESTO
FRODI NEL DIRITTO COMMERCIALE

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 303
 INDICE SOMMARIO XI



pag.
1. Le elusioni al divieto di pubblicita di prodotti da fumo . . .
` . . . . 305
1.1. Segue: la cessione del marchio e l'elusione del divieto. . . . . 308
2. Leveraged Buyout e Management Buyout. Le figure. . . . . . . . . . . 310
2.1. LBO e frode . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 312
2.2. Segue: l'opinione dominante . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314
2.3. Segue: la diversa ipotesi del MBO . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317
2.4. LBO e riforma del diritto societario . . . . . . . . . . . . . . . . . 318
3. Il problema delle societa di comodo. . . . . . . . . . . . . . . . .
` . . . . 320
3.1. Le societa di godimento e quelle « professionali » . . .
` . . . . 320
4. I patti diretti ad eludere il divieto del patto leonino . . . . . . . . . . 324
5. Questioni sui sindacati di voto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 326



CAPITOLO SETTIMO
NOTE SUL REGIME GIURIDICO DEGLI ATTI
IN FRODE ALLA LEGGE

Guida bibliografica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 331
1. Nullita dell'atto ed applicazione della norma elusa .
` . . . . . . . . . . 333
1.1. Segue: la conversione del negozio in frode. . . . . . . . . . . . . 335
2. Profili penali . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 336

Indice bibliografico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 337
Indice cronologico delle pronunce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373
Indice analitico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 379